Rapprochement d'un avoir

🎯 Objectif

Le rapprochement des avoirs permet d’associer correctement des documents (avoirs et factures) à une transaction bancaire.
Selon que la transaction est de type débit ou crédit, les règles de rapprochement diffèrent.
Cette distinction garantit :

• Une lecture comptable correcte,
• Une prévention des erreurs de rapprochement,
• Et une expérience utilisateur guidée et sécurisée.

Transactions de type débit

📌 Règles de rapprochement et blocages

Pour une transaction de type débit, les règles suivantes s’appliquent :

• ✅ Un avoir doit toujours être rapproché en premier
• ➕ L’avoir d'un fournisseur se cumule à la transaction, en augmentant le montant disponible à rapprocher
• ➖ Un avoir client ne se cumule pas à la transaction et agit comme une facture
• 🚫 Impossible de rapprocher un avoir si une ou plusieurs factures sont déjà rapprochées

Blocage automatique

• Si au moins une facture est déjà rapprochée sur une transaction et qu’il reste un montant à rapprocher

🧩 Cas pratique — Débit (plusieurs avoirs et plusieurs factures)

Situation :

• Transaction débit : 50 €
• Avoir rapproché : 25 €
• Nouveau montant à rapprocher après avoirs : 75 €
• Facture rapprochée : 75 €
• Reste à rapprocher : 0 €

Résultat :

• L'avoir est rapproché en premier et augmente le montant de la transaction
• La facture couvrent ensuite l’intégralité du reste à rapprocher
• ✅ La transaction est entièrement rapprochée et correctement équilibrée

Transactions de type crédit

📌 Règles de rapprochement et blocages

Les transactions de type crédit suivent exactement la même logique

• ✅ Les transactions de type crédit suivent exactement la même logique :
• ➕ Un avoir client se cumule au montant de la transaction
• ➖ Un avoir fournisseur ne se cumule pas au montant de la transaction et agit comme une facture
• 🚫 Impossible de rapprocher un avoir si une ou plusieurs factures sont déjà rapprochées

Blocages automatiques

1. Facture déjà rapprochée avec reste à rapprocher

🧩 Cas pratique — Crédit (plusieurs avoirs et plusieurs factures)

Situation :

• Transaction crédit : 20 €
• Avoirs rapprochés :
  • Avoir 1 : 10 €
  • Avoir 2 : 10 €
• Reste à rapprocher après avoirs : 40 €
• 2 Factures rapprochées :
  • Facture 1 : 20 €
  • Facture 2 : 20 €

Résultat :

• Les avoirs augmentent le montant disponible
• Les factures soldent ensuite le total
• ✅ La transaction est entièrement équilibrée

📘

À retenir

• Le comportement d’un avoir dépend :
  • du sens de la transaction (débit / crédit),
  • et de sa nature (client / fournisseur)
• Débit :
  • ➕ Avoir fournisseur → se cumule
  • ➖ Avoir client → agit comme une facture
• Crédit :
  • ➕ Avoir client → se cumule
  • ➖ Avoir fournisseur → agit comme une facture
• L’ordre de rapprochement est toujours le même :
  • 1 - Avoir(s)
  • 2 - Facture(s)
• 🚫 Les actions non conformes sont automatiquement bloquées et expliquées à l’utilisateur

Ce fonctionnement garantit un rapprochement fiable et sécurisé.